个体税-创业和新自雇人士指南manbetx官网注册登录

个体户(自营职业者)需要知道的税收

在这篇指南中,我们将介绍你以独资经营的方式创业时可能遇到的税项,以及你在冒险创业和自雇之前应该记住的其他事项。

在你开始创业之前,你需要做的第一个决定是在哪种业务结构下工作

最受欢迎的选择是to建立自己的有限公司做一个独家商人。这是一个重要的决定,它会受到你个人情况和长期业务计划的影响。

如果你还没有决定在你的新企业中使用哪种业务结构,你应该看看这些文章;

独资贸易公司和有限公司的税负不同

两种类型的企业结构之间最根本的区别之一是每种企业如何进行纳税评估。

有限公司作为一个独立于其所有者和董事的法律实体纳税,而个体经营者(以及合伙企业的合伙人)及其业务则作为一个单一实体纳税。

有限公司受制于公司所得税董事们必须填写一份年度自我评估申报表,以涵盖他们从公司获得的任何收入。

所有的个体经营者(个体经营者和合伙企业的合伙人)每年都通过自我评估系统纳税,并缴纳所得税国民保险税扣除费用后的营业利润。

注册为自由职业者

注册为自雇人士非常快捷和容易。关于这个过程涉及到的全部细节,请参阅我们的专用指南;

自我评税报税表

在你登记为自雇人士后,你会在每年4月6日至4月5日的税务年度结束后自动收到一份自我评税通知书。

英国税务海关总署(HMRC)最近鼓励所有纳税人在线提交自我评估申报表,提交纸质纳税申报表的日子几乎一去不复返了。

这是提交申报表最可靠的方式。你可以在英国税务海关总署的在线自我评估

提交纸质纳税申报表的截止日期是有关纳税年度结束后的10月31日。网上报税的截止日期是纳税年度结束后的1月31日,因此你可以多花3个月的时间来完成报税。

例如,2017年4月6日至2018年4月5日的纳税年度,需要在2018年10月31日之前向英国税务海关总署提交纸质纳税申报单。如果您选择在线提交,您需要在2019年1月31日前提交。

你必须在1月31日截止日期前付清该纳税年度的所有税款。当你完成你的申报表时,确保你避免这些10个常见的自我评估报税错误

支付账户

一旦你开始透过每年自评税制度缴税,你亦须缴交“暂缴税”。这些基本上是你为当前纳税年度可能欠的税款提前支付的款项。

每年向英国税务海关总署(HMRC)分期付款,第一次在1月31日,第二次在7月31日。每笔付款相当于你上一个纳税年度所欠税款的一半。

如果你是第一次通过自我评估系统交税,你需要小心,因为这可能会使你的第一张税单比你预期的要大得多。

例如,如果您在2017年5月开始创业,您需要完成2017年4月6日至2018年4月5日这一纳税年度的自我评估纳税申报单。

您需要在2019年1月31日前完成这段时间的纳税申报单,并向英国税务海关总署(HMRC)支付任何税款。

除了2017/18年的税单,您还需要在同一天支付2018/19年的第一笔税款。

如果您2017/18年度的自我评估税账单是1万英镑,您需要在2019年1月31日截止日期之前支付这笔税款,另外还需要支付2018/19年度的额外5000英镑(上一个纳税年度所欠税款的一半)。

因此,你必须考虑到这一点,并留出足够的钱来支付到期的税款。如果你迟交纳税申报单或迟交税款,英国税务海关总署将对你处以罚款。

如果你认为你下一个纳税年度的收入将会大幅下降,你可以向英国税务海关总署申请减少你的账户支付。

我的税单要多少钱?

在2018/19税收年度,个人免税额增加到11,850英镑。这是你在缴纳所得税之前的收入。

对于2018/19年度超过这一门槛的收入,您将按以下水平纳税;

  • 对收入不超过46350英镑的人征收20%的基本所得税
  • 收入在46,351英镑至15万英镑之间的高收入税税率为40%
  • 对收入超过15万英镑的人征收45%的额外所得税。

想知道如何减少纳税,请阅读;manbetxapp 下载

国民保险供款

除了所得税,作为一个独资经营者,你还需要国民保险税(网卡)。你要付多少钱取决于你的收入水平。

目前有两种nic是单行商必须支付的。有2类网卡——每周2.95英镑(2018/19纳税年度)——和4类网卡。

英国税务海关总署将在每年的自我评估过程中计算出你需要承担的4类NICs的数量。它是基于你的利润数额,基本上是你的收入在8424英镑至46350英镑之间的9%,以及超过这一数额的2%。

其他税种——增值税

自我评估过程会考虑到你的大部分纳税义务——它包括你从储蓄和投资、资产处置或出租房产中获得的收入的细节。

如果您的企业在12个月内的营业额超过85,000英镑(2017年4月起的一年),您也必须为你的企业注册增值税(VAT)

当你注册增值税时,你将需要在你的所有账单上增加增值税。你也可以收回你为商业成本支付的增值税。

在某些情况下,即使你的营业额低于增值税门槛,为你的企业注册增值税可能是有益的。这是通常情况下,如果你的大多数客户是商业客户,谁可以收回增值税,你收取他们。

在增值税方面获得更详细的帮助;

拥有专门的商业银行账户

虽然法律没有规定个体经营者必须有一个单独的商业银行帐户。它将帮助你保持更准确的财务记录,并为你和你的会计节省宝贵的时间,当涉及到制作你的帐户,如果你确实有一个不同的商业银行帐户。

即使你想使用你的个人银行账户,如果交易数量显著增加,许多银行会阻止你将其用于商业目的。

大多数银行为新业务提供12至18个月的免费银行服务。在这之后,你通常会被收取大约6.5英镑/月的商业往来账户费用,外加交易费用。

在高级银行开一个银行账户需要一些时间,所以如果你赶时间,你应该考虑在a挑战者银行,比如Cashplus正如他们所说,他们可以在6分钟内开一个账户。

如果你有任何不良信用记录,这也是强烈推荐的,因为不像大街上的银行,他们不会检查新客户的信用。

保持准确的财务和业务记录

除了掌握企业的现金流,保持清晰准确的销售和支出记录对新企业的生存至关重要。

你应该把所有的收据、发票、银行对账单和其他文件放在安全的地方。

现在有一些在线账户可以简化财务方面的事情,节省你的时间。大多数包括一个设施,为您创建和发送发票,跟踪付款,直接链接到您的银行帐户,记录费用,并自动计算您的增值税。

有一些网上的会计软件包可以让你免费试用,这样你就可以试用一下,看看它们是否适合你。那些提供免费试用的网站包括FreeAgentSage企业云会计

如果你注册一个FreeAgent提供30天免费试用您将享受5折优惠在您的头6个月,加上10%的终身折扣ByteStart用户。

今天与Sage进行30天的免费试用,如果您决定在免费试用后继续试用,您将有资格享受前3个月的50%折扣。这意味着你每个月只需要5英镑就可以享受起步套餐。这个特别优惠的全部细节在这里。

我们的导游在如何选择最好的网上会计软件为您的业务告诉你更多关于网上会计如何工作,并帮助你作出正确的选择。

你可以申请各种免税额,以减少你必须就你的业务利润缴付的税款。你可以在HMRC网站另外,一定要问你的会计有没有省钱的办法。

更多关于ByteStart的帮助

ByteStart是与帮助和建议的所有方面开始自己的业务;

税务和会计

启动

资金业务

寻找客户

图片:DepositPhotos.com

记住在采取任何行动之前要从一个有资格的人那里得到专业的建议。不要完全依赖本文中包含的信息。

Bytestart有限 info@ByteStart.co.uk

“独资贸易税-创业及新自雇人士指南”11项回应manbetx官网注册登录

  1. Hotelman 说:

    我的业务正在增长,我需要雇用其他人来帮助,但这只是在偶然的基础上,这是允许的?

  2. chrisB79 说:

    当我开始做独资贸易时,我需要在明年1月31日之前支付nic和税。我是怎么计算的呢?这样的话,如果我每月拿一份工资,我就知道该为账单存多少钱,而且我还知道我们必须为下一个纳税年度提前支付第一年的50% ?

  3. 瑞克 说:

    我是一个单独的交易者,从一个公司得到工作,当我提交我的发票,每周的基础上,公司停止对我的收入20%的税,这是正确的

    • bytestart 说:

      在不知道具体细节的情况下,我们很难发表评论,但一家公司在支付给独家交易员之前先抵扣税款的情况并不常见。不过,如果你在建造业工作,你可以根据建造业计划办理。

  4. 爱丽丝 说:

    嗨,我弟弟正在自谋职业,做电工。他在舞台上,他需要买工具和工作将开始但只有几周是否有意义的新财政年度推迟购买任何产品等避免文件本财年换取吗?

    • bytestart 说:

      你弟弟应该跟会计谈谈。在不知道具体细节的情况下,这是不可能确定的,但我不会认为放弃有偿工作来节省一点行政管理时间和完成纳税申报单在财务上是有意义的。

      此外,如果你的兄弟曾在2014/15纳税年度受雇,那么你可以用该年度的受雇收入抵消自雇的损失。这可能会导致所得税退税。这绝对值得和会计谈谈。

  5. 丹尼·乔伊斯 说:

    我收到了英国税务海关总署(hmrc) 100英镑的罚款,因为我没有完成自我评估,但是我在2014年4月4日之后才开始自我雇佣,我以为我在2016年1月之前都不需要完成纳税申报单,我该怎么办呢

    • bytestart 说:

      我建议你跟HMRC谈谈。这可能是一个错误,或者可能有其他原因,你被要求完成纳税年度的纳税申报单。

  6. 丽莎•霍华德 说:

    我的合伙人于2014年4月14日成为个体经营者。他收到一封信说他需要填写一份2013-2014年的自我评估表。他当时没在工作,那我怎么办呢

    • bytestart 说:

      丽莎,第一步你的搭档应该给英国税务海关总署打电话问问为什么会这样。信上应该有电话号码。